计财处通知

院属各单位（部门）：

近期学校对部分单位（部门）干部进行了调整，为了使大家尽快熟悉报帐程序，根据《郧阳医学院财务管理实施细则》（郧医行发[2004]51号）有关规定，现将有关事项通知说明如下：

1、属于各单位（部门）预算内的经费支出，一般单笔在5000元以内的由单位（部门）行政主要负责人签批（分管校领导有特殊要求的除外），超过5000元的还需要分管校领导签批，50000元以上及特殊开支（如劳务费、招待费、礼品费和改变用途的开支等）还需要主管财经的校领导签批（主管财经领导签批前需先经计财处审核）。

2、单位（部门）主要负责同志根据工作需要可书面授权本单位（部门）其他负责同志代为签批某项经费，应在2008年3月18日前将授权书交计财处备案，授权书必须明确授权范围和金额权限，同时还必须有授权人和被授权人的亲笔签名。

3、各单位（部门）负责同志签批经费时应有明确意见，同时指明经费渠道，并对支出的合法性和真实性负首要责任。

4、各项经费支出必须凭正规发票核销，属于购买物品的开支，发票中应标明品名、规格、单价、数量、金额等，应有经办人、验收人签字，验收人必须签署明确的验收意见，即“数量属实，质量合格”，并对自己的签字负责；若所购买的物品属于固定资产，还需要到资产装备处办理资产入帐手续（图书还需要到图书馆办理登记入帐手续）,所购物品的款项由财务直接支付到销售物品的厂家或商家；用公务卡购买的，报销时发票和刷卡小票必须一致方可报销，若不符合报销条件，风险自担。

5、自2008年1月1日起，学校已全面推行公务卡结算办法，学校所有的收入要上缴省财政，学校财务不能也无法事先预支现金。

6、学校财务在2008年5月1号以前继续为在册职工办理公务卡，逾期不再受理。已办理公务卡还未收到的人员请拨打800-819-5599或021-61195599查询。

7、根据院领导指示，我处目前正在对借款未报情况再度进行清理，凡借款时间超过一个月未及时报帐还款者，我处将从4月起从工资中逐步抵扣，请相关人员及时到计财处报帐还款。

专此通知

计划财务处

2008.03.12